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Fuente: https://monografias.com/trabajos38/manual-de-credito/manual-de-credito.shtml
7.- Proceso para la evaluación de Crédito
El otorgamiento del crédito está determinado por la capacidad de pago del
solicitante que, a su vez, está definida fundamentalmente por su flujo de caja y
sus antecedentes crediticios.
La evaluación del solicitante para el otorgamiento del crédito comercial debe
considerar además de los conceptos señalados en el párrafo anterior, su entorno
económico, la capacidad de hacer frente a sus obligaciones frente a variaciones
cambiarias, las garantías preferidas, preferidas de muy rápida realización y
preferidas autoliquidables, la calidad de la dirección de la empresa y las
clasificaciones asignadas por las demás empresas del sistema financiero.
Para evaluar el otorgamiento de créditos MES, de consumo e hipotecario para
vivienda, se analizará la capacidad de pago en base a los ingresos del
solicitante, su patrimonio neto, importe de sus diversas obligaciones, y el
monto de las cuotas asumidas para con la empresa; así como las clasificaciones
asignadas por las otras empresas del sistema financiero.
Para la evaluacion de creditos podemos seguir el siguiente procedimiento:
7.1- PASO Nº 1 RECEPCION DE SOLICITUD DE CRÉDITO Y DOCUMENTACIÓN
Se debera recepcionar la solicitud de credito debidamente llenada según el
formato lo indica, es importante que el solicitante consigne los datos
generales, direcciones, telefonos, referencias comerciales y bancarias, bienes
patrimoniales, asi mismo deben estar anexados los documentos en fotocopia que
han solicitado como requisitos
7.2- PASO Nº 2 VERIFICACIÓN DE DATOS
7.2.3.- Verificación en Central de riesgo
Esta empresa nos brinda información del solicitante, la cual han sido recabada
de la Superintendencia de Banca y Seguros, Sunat, Cámara de Comercio y otras
entidades particulares con el siguiente detalle
DATOS E IDENTIFICACIÓN DEL SOLICITANTE.- según este detalle podemos obtener el
RUC, Estado del contribuyente, direcciones, en caso de una empresa quienes son
sus representantes legales, en caso de una persona natural si es representante
legal de una o varias empresas
ENDEUDAMIENTO DEL SOLICITANTE.- según este detalle nos brinda información del
solicitante a nivel de la SBS, en la cual podemos obtener la calificación de sus
últimos 6 meses según su endeudamiento con entidades financieras, así como la
cantidad de entidades con las que viene operando, así como el detalle de su
endeudamiento
Se deberá tener presente las referidas calificaciones que la SBS según
detallamos a continuación:
A.- CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CRÉDITOS COMERCIALES
CATEGORÍA NORMAL (0)
El deudor:
Presenta una situación financiera líquida, con bajo nivel de endeudamiento
patrimonial y adecuada estructura del mismo con relación a su capacidad de
generar utilidades. El flujo de caja no es susceptible de un empeoramiento
significativo ante modificaciones importantes en el comportamiento de las
variables tanto propias como vinculadas con su sector de actividad; y,
Cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones.
Adicionalmente y sin perjuicio de lo establecido en los incisos a) y b)
precedentes, la empresa del sistema financiero considerará si el deudor:
a) Tiene un sistema de información consistente y actualizado, que le permita
conocer en forma permanente su situación financiera y económica;
b) Cuenta con una dirección calificada y técnica, con apropiados sistemas de
control interno;
c) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios que
registra una tendencia creciente; y,
d) Es altamente competitivo en su actividad.
CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1)
El deudor presente cualquiera de las características siguientes:
Una buena situación financiera y de rentabilidad, con moderado endeudamiento
patrimonial y adecuado flujo de caja para el pago de las deudas por capital e
intereses. El flujo de caja tiende a debilitarse para afrontar los pagos, dado
que es sumamente sensible a modificaciones de variables relevantes; o,
Incumplimientos ocasionales y reducidos que no excedan los 60 días.
CATEGORÍA DEFICIENTE (2)
El deudor presente cualquiera de las características siguientes:
Una situación financiera débil y un nivel de flujo de caja que no le permite
atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las deudas,
pudiendo cubrir solamente estos últimos. La proyección del flujo de caja no
muestra mejoría en el tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones
menores y previsibles de variables significativas, debilitando aún más sus
posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar utilidades; o,
Incumplimientos mayores a sesenta (60) días y que no exceden de ciento veinte
(120) días.
CATEGORÍA DUDOSO (3)
El deudor presente cualquiera de las características siguientes:
Un flujo de caja manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir el pago de
capital ni de intereses; presenta una situación financiera crítica y muy alto
nivel de endeudamiento, y se encuentra obligado a vender activos de importancia
para la actividad desarrollada y que, materialmente, son de magnitud
significativa con resultados negativos en el negocio; o,
Incumplimientos mayores a ciento veinte (120) días y que no exceden de
trescientos sesenta y cinco (365) días; o,
CATEGORÍA PÉRDIDA (4)
El deudor presente cualquiera de las características siguientes:
Un flujo de caja que no alcanza a cubrir los costos de producción. Se encuentra
en suspensión de pagos, siendo factible presumir que también tendrá dificultades
para cumplir eventuales acuerdos de reestructuración; se encuentra en estado de
insolvencia decretada o está obligado a vender activos de importancia para la
actividad desarrollada, y que, materialmente, sean de magnitud significativa; o,
Incumplimientos mayores a trescientos sesenta y cinco (365) días.
B.- CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR CONSIDERADO COMO MES Y DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE
CRÉDITOS DE CONSUMO
CATEGORÍA NORMAL (0)
Son aquellos deudores que vienen cumpliendo con el pago de sus cuotas de acuerdo
a lo convenido o con un atraso de hasta ocho (8) días calendario.
CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1)
Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de nueve (9)
a treinta (30) días calendario.
CATEGORÍA DEFICIENTE (2)
Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de treinta y
uno (31) a sesenta (60) días calendario.
CATEGORÍA DUDOSO (3)
Son aquellos deudores que registran atraso en el pago de sus cuotas de sesenta y
uno (61) a ciento veinte (120) días calendario.
CATEGORÍA PÉRDIDA (4)
Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de sus cuotas de más de
ciento veinte (120) días calendario.
C.- CLASIFICACIÓN DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CRÉDITOS HIPOTECARIO PARA VIVIENDA
CATEGORÍA NORMAL (0)
Son aquellos deudores que vienen cumpliendo con el pago de sus cuotas de acuerdo
a lo convenido o con un atraso de hasta treinta (30) días calendario.
CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES (1)
Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de treinta y uno (31) a
noventa (90) días calendario.
CATEGORÍA DEFICIENTE (2)
Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de noventa y uno (91) a
ciento veinte (120) días calendario.
CATEGORÍA DUDOSO (3)
Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de ciento veintiuno (121) a
trescientos sesenta y cinco (365) días calendario.
CATEGORÍA PÉRDIDA (4)
Son aquellos deudores que muestran atraso en el pago de más de trescientos
sesenta y cinco (365) días calendario.
CARTERA MOROSA.- según este detalle nos informa la situacion de su cartera por
cobrar que posee el solicitante, es decir que personas o empresas le estan
debiendo
INFORMACIÓN NEGATIVA.- según este detalle nos presenta la información negativa
que posee el solicitante a nivel de Cuentas Corrientes Cerradas, Tarjetas de
Créditos Anuladas, Sistema de Consolidado de Morosidad (información de deuda con
terceros), Boletín de Letras Protestadas, información de Deuda con Sunat,
información de deuda con AFP’S
7.2.3.- VERIFICACIÓN DE DOMICILIO Y LABORAL.
Se deberá proceder a realizar visitas al domicilio y centro laboral del
solicitante y aval ( si fuera el caso) con el siguiente carácter:
Domiciliaria.- Confirmar que el solicitante habite o sea propietario del
domicilio con documentos acreditables, asi mismo de manera objetiva verificar
status de la vivienda, muebles con los que cuenta, entorno familiar.
Laboral.- Confirmar la relación laboral del solicitante con la empresa donde
labora (antigüedad laboral, cargo, sueldo) en el caso de ser trabajador
dependiente, si fuera el caso de ser independiente se debera verificar
(antigüedad del negocio, mercadería en stock, maquinaría para producción, número
de trabajadores, afluencia de clientes)
En ambos casos se debera tener presente la ubicación del domicilio y del centro
laboral, considerando que aquellas direcciones ubicadas en zonas peligrosas o de
dificil acceso no podran calificar para el crédito.
Primera entrevista de crédito.- En la primera entrevista se deberá tratar de
obtener la mayor información posible tales con la siguiente ayuda memoria
A.- Monto y propósito del crédito
Que producto necesita
En que tiempo lo piensa pagar
Para que requiere el producto
B.- Fuentes de Pago
Como pagara su préstamo
Cuales son sus fuentes principales de financiamiento
Que otras fuentes de pago son disponibles
Quienes son sus principales proveedores
C.- Datos Financieros (Negocios o Empresas)
Balances del año anterior
Balances a la fecha (tres meses últimos)
D.- Confianza
Generalidades
Todo crédito debe pasar por una etapa de evaluación por más simple y rápida que
sea
Todo crédito tiene riesgo por fácil y bueno y bien garantizado que parezca
El análisis del crédito no pretende acabar con el 100% de la incertidumbre del
futuro, sino que solo disminuya
Dado que en las decisiones de crédito no estamos actuando con variables exactas,
debe jugar un rol muy importante el buen criterio y sentido común
Antecedentes Generales anteriores a crédito
Seriedad y moralidad
7.2.4. - VERIFICACIÓN DE REFERENCIAS BANCARIAS Y COMERCIALES.
Sé deberá proceder a revisar las referencias de terceros tanto de instituciones
financieras (bancos) y comerciales (Proveedores), buscando obtener la siguiente
información:
Tipo de relación comercial
Antigüedad de relación comercial
Calificación de relación comercial
Línea de crédito obtenida por el solicitante
Tipos de líneas obtenidas (crédito, sobregiro, descuento, etc.)
Saldo promedio en cuentas corrientes.
Movimiento promedio en cuentas corrientes.
Comportamiento de pago
Forma de pago de deuda
Esta información nos permite tener una visión sobre el comportamiento del
solicitante con otras instituciones, teniendo en cuenta que muchas veces existe
un mejor comportamiento con instituciones financieras que con instituciones
comerciales.
7.2.5.- CONSIDERACIONES EN LA REVISIÓN DOCUMENTARIA
El DNI debe presentar el ultimo holograma con referencia a las últimas
elecciones, caso contrario se rechazará el expediente.
Los recibos por servicios deben ser del ultimo mes y debidamente cancelados .
La cuota mensual no debera exceder del 30% del ingreso mensual del solicitante
en caso de una persona natural
La ubicación del domicilio y/o centro laboral del solicitante debera estar
dentro de la jurisdiccion que abarque la sucursal, y no debera estar considerado
dentro de zonas peligrosas o de dificil acceso.
Las personas casadas deberan presentar los datos de sus conyugues, asi deberan
firmar ambos los dodumentos respectivos.
Se considerara como propiedades del solicitante siempre y cuando acrediten
mediante ficha de registra registral en cual figure a su nombre
En caso de personas naturales con negocios el ingreso promedio mensual se
determinara con el promedio de sus ventas declaradas en la declaracion mensual
del IGV.
En caso de las Empresas Juridicas, los poderes del representante legal deberan
estar expresamente considerados en la ficha de registros públicos.
En caso de empresas juridicas la aceptacion de letras de cambio sera por la
persona designada expresamente en los la ficha de registros públicos,
generalmente es el representante legal. Puede que existiera la posibilidad que
fueran dos firmas mancomunadas
En caso de personas juridicas el ingreso promedio mensual se determinara con el
promedio de sus ventas declaradas en la declaracion mensual del IGV.
En caso de personas juridicas, se tomara en referencia el promedio mensual de
ventas en relacion con las ventas declaradas en su declaracion anual del
impuesto a la renta del ejercicio anterior.
En caso de personas juridicas debera considerarse su utilidad del ejercicio
anterior declarado en la declaracion anual del impuesto a la renta
Se rechazara aquellos expedientes que presenten:
Letras protestas en los ultimos 6 meses
Cheques devueltos en los ultimos 6 meses
Informacion comercial o financiera negativa
Calificacion SBS de problema potencial, deficiente, dudoso y pérdida
Creditos castigos con antigüedad a 2 años
Cuentas corrientes cerradas con antigüedad a 1 año
Con problemas judiciales y de morosidad
Con problemas de morosidad tributaria
La informacion crediticia actualizada de un cliente es basica, por lo que
periodicamente debe ser reactualizarse esta información.
Si un cliente dejo de ser cliente activo mas de 1 año debera volver a presentar
todo su expediente y ser evaluado nuevamente
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